云南省審計(jì)廳于2021年9月1日至10月25日對(duì)交發(fā)公司2018至2020年資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行了審計(jì)，云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交發(fā)公司”）于2021年11月30日收到云南省審計(jì)廳審計(jì)報(bào)告（云審報(bào)〔2021〕117號(hào)）。交發(fā)公司嚴(yán)格按照審計(jì)報(bào)告指出的問(wèn)題和整改要求部署落實(shí)整改工作，確保整改工作不折不扣落實(shí)到位，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、基本情況
交發(fā)公司對(duì)本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題高度重視，于2021年12月召開(kāi)黨委會(huì)、董事會(huì)專(zhuān)題研究整改方案，成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)任組長(zhǎng)，設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、督促、抓好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作。
二、整改情況
（一）貫徹落實(shí)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策和決策部署情況方面
1.關(guān)于“交發(fā)公司董事會(huì)31個(gè)事項(xiàng)未采取會(huì)議形式而是通過(guò)書(shū)面?zhèn)骱灧绞阶鞒鰶Q策”的問(wèn)題。
整改情況：（1）交發(fā)公司健全完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，于2021年12月1日開(kāi)始試運(yùn)行，保障公司“三重一大”決策事項(xiàng)的依法合規(guī)和高效規(guī)范。（2）交發(fā)公司將結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)照新近出臺(tái)的國(guó)資管理相關(guān)制度辦法及上級(jí)主管單位對(duì)公司的管理權(quán)責(zé)，適時(shí)對(duì)公司《貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》進(jìn)行修訂完善。（3）認(rèn)真落實(shí)會(huì)議集體研究及集體決策制度，杜絕以傳簽形式出具董事會(huì)相關(guān)決議文件。
2.關(guān)于“交發(fā)公司2家子公司連續(xù)3年虧損，未實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值”的問(wèn)題。
整改情況：（1）云交發(fā)（廣東）融資租賃有限公司： 2021年租賃公司積極開(kāi)展設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)339萬(wàn)元；2022年，租賃公司已儲(chǔ)備多個(gè)項(xiàng)目并將陸續(xù)落地，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)向好。（2）云南交投資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司：資管公司積極拓展業(yè)務(wù)，2021年已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)43萬(wàn)元；2022年，資管公司將全面拓展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。（3）租賃公司和資管公司作為公司重要的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)板塊，公司將千方百計(jì)做優(yōu)做強(qiáng)：一是嚴(yán)格貫徹落實(shí)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策和決策部署，進(jìn)一步健全經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平，確保企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值；二是嚴(yán)格履行出資人職責(zé)，督促子公司積極拓展市場(chǎng)，發(fā)展核心業(yè)務(wù)并根據(jù)國(guó)家政策、國(guó)企改革及行業(yè)變遷迅速調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)劃，適應(yīng)市場(chǎng)變化；三是加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理工作，強(qiáng)化考核機(jī)制，督促子公司層層壓實(shí)經(jīng)營(yíng)責(zé)任，加強(qiáng)成本管理，增強(qiáng)自身造血能力，不斷提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益。
（二）重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行及效果情況方面
3.關(guān)于“交發(fā)公司下屬公司違規(guī)轉(zhuǎn)包工程”的問(wèn)題。
整改情況：（1）云南交發(fā)公路工程有限公司：一是對(duì)原云南交發(fā)公路工程有限公司經(jīng)營(yíng)班子及人員進(jìn)行批評(píng)教育、責(zé)令作出書(shū)面檢查的處理，堅(jiān)決杜絕違規(guī)轉(zhuǎn)包行為的發(fā)生；二是加強(qiáng)對(duì)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《公路工程施工分包管理辦法》等各項(xiàng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，確保程序合法合規(guī)；三是于2021年開(kāi)展工程公司內(nèi)控體系建設(shè)工作，進(jìn)一步完善制度體系，并按照剛性要求嚴(yán)格執(zhí)行，用制度及規(guī)范流程堵塞管理漏洞；四是對(duì)照審計(jì)提出的問(wèn)題，舉一反三，對(duì)工程公司成立以來(lái)實(shí)施的工程項(xiàng)目進(jìn)行全面自查自糾。
（2）云南麗江道路橋梁工程公司：為優(yōu)化國(guó)有資本資源配置，云南麗江道路橋梁工程公司于2019年3月由交發(fā)公司接收整合，對(duì)麗江道橋公司2017年存在違規(guī)轉(zhuǎn)包工程的問(wèn)題，交發(fā)公司積極整改，一是加強(qiáng)對(duì)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《公路工程施工分包管理辦法》等各項(xiàng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，確保程序合法合規(guī)；二是進(jìn)一步完善制度體系，堵塞管理漏洞；三是對(duì)照審計(jì)提出的問(wèn)題，舉一反三，對(duì)公路建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行自查自糾。
4.關(guān)于“麗江道橋公司違規(guī)出借工程施工資質(zhì)18次”的問(wèn)題。
整改情況：（1）加強(qiáng)資質(zhì)管理，杜絕資質(zhì)外借。交發(fā)公司及下屬公司嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)建筑法》對(duì)資質(zhì)進(jìn)行管理，杜絕以任何形式允許其他單位或個(gè)人使用本企業(yè)資質(zhì)；（2）對(duì)麗江道橋公司在債權(quán)債務(wù)清理完畢后進(jìn)行注銷(xiāo)處理。截止2021年12月，麗江道橋公司下設(shè)6個(gè)分支機(jī)構(gòu)已注銷(xiāo)3個(gè)。
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、效益情況方面
5.關(guān)于“交發(fā)公司設(shè)立的8只交通產(chǎn)業(yè)基金違規(guī)向其他出資人承諾最低收益，存在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題。
整改情況：（1）持續(xù)關(guān)注財(cái)政資金到位情況。一是交發(fā)公司加強(qiáng)向上級(jí)主管部門(mén)請(qǐng)示匯報(bào)，確保省級(jí)財(cái)政資金及時(shí)到位；二是提前規(guī)劃資金使用情況，每年及時(shí)向上級(jí)部門(mén)申請(qǐng)撥付資本金，及時(shí)受讓當(dāng)年金融機(jī)構(gòu)基金份額。（2）積極推動(dòng)公司市場(chǎng)化業(yè)務(wù)。交發(fā)公司將按照“一體兩翼”和公司“1+N”發(fā)展戰(zhàn)略以政府性事務(wù)與市場(chǎng)化業(yè)務(wù)雙輪驅(qū)動(dòng)的特殊經(jīng)營(yíng)模式，在做實(shí)傳統(tǒng)基建業(yè)務(wù)，穩(wěn)住公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展基本盤(pán)的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新拓展綜合交通市場(chǎng)化新業(yè)務(wù)，以市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)為支撐，不斷提升公司經(jīng)營(yíng)能力和償債能力，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
6.關(guān)于“交發(fā)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，內(nèi)部交易抵銷(xiāo)不充分導(dǎo)致虛增當(dāng)期收入、成本”的問(wèn)題。
整改情況：（1）嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)—合并財(cái)務(wù)報(bào)表》關(guān)于內(nèi)部交易抵銷(xiāo)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，在2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表中對(duì)2021年以前發(fā)生的內(nèi)部交易事項(xiàng)進(jìn)行追溯調(diào)整并編制比較報(bào)表，當(dāng)期發(fā)生的內(nèi)部交易當(dāng)期進(jìn)行抵銷(xiāo)；（2）加強(qiáng)對(duì)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提升財(cái)務(wù)人員的理論素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)核算行為。
（四）企業(yè)內(nèi)部管理和重大風(fēng)險(xiǎn)管控情況
7.關(guān)于“交發(fā)公司薪酬管理不嚴(yán)格，2019年、2020年超額發(fā)放工資”的問(wèn)題。
整改情況：（1）扣回超計(jì)的總額。按照省政府《云南省省屬企業(yè)工資總額預(yù)算管理辦法》及《云南省省屬企業(yè)工資總額管理辦法》，以審計(jì)廳核算的2019年、2020年員工工資總額實(shí)際應(yīng)發(fā)數(shù)為基數(shù)，執(zhí)行工效聯(lián)動(dòng)機(jī)制，下調(diào)2019年清算工資總額，同時(shí)，按照已經(jīng)整改還原的2020年工資總額為基數(shù)，預(yù)清算2021年度工資并備案執(zhí)行。（2）清退超發(fā)部分。交發(fā)公司2019年度經(jīng)營(yíng)效益增長(zhǎng)較好，工效聯(lián)動(dòng)系數(shù)增長(zhǎng)為23.25%，已達(dá)到企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益劇烈波動(dòng)的情形，符合省人社廳2019年企業(yè)工資指導(dǎo)線(xiàn)上線(xiàn)11%的增長(zhǎng)條件，人均工資增長(zhǎng)率超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)主要因?yàn)樵诓煌匠旯芾眢w系的轉(zhuǎn)換執(zhí)行。按照省屬企業(yè)的薪酬管理相關(guān)規(guī)定，在工資指導(dǎo)線(xiàn)范圍內(nèi)對(duì)人均工資增長(zhǎng)率超過(guò)11%的部分進(jìn)行現(xiàn)金清退。
8.關(guān)于“交發(fā)公司未建立工資與效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制，云南交發(fā)元?jiǎng)?chuàng)交通工程技術(shù)咨詢(xún)有限公司在利潤(rùn)下降的情況下工資不降反升”的問(wèn)題。
整改情況：（1）交發(fā)公司組織專(zhuān)題培訓(xùn)，學(xué)習(xí)云南省省屬企業(yè)工資總額預(yù)算管理辦法、國(guó)有企業(yè)工資決定機(jī)制等政策性法規(guī)文件，深刻領(lǐng)會(huì)文件精神，堅(jiān)決執(zhí)行并落實(shí)到位。（2）交發(fā)公司建立、完善本單位的工資總額預(yù)算、（預(yù)）清算管理制度，細(xì)化預(yù)算編制、審核、調(diào)整和（預(yù)）清算等各項(xiàng)管理措施，制定下發(fā)了《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司工資總額管理實(shí)施細(xì)則》、《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司關(guān)于薪酬管理辦法》，嚴(yán)格執(zhí)行工效聯(lián)動(dòng)機(jī)制。（3）交發(fā)公司建立、完善本單位績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則，制定下發(fā)了《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司績(jī)效管理辦法》、《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司機(jī)關(guān)部門(mén)年度組織績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則》、《機(jī)關(guān)員工年度崗位績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則》，強(qiáng)化績(jī)效考核分配機(jī)制并嚴(yán)格執(zhí)行。
9.關(guān)于“交發(fā)公司監(jiān)管不嚴(yán)導(dǎo)致云南交發(fā)投資開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)有限公司在3年累計(jì)虧損且均未完成利潤(rùn)考核目標(biāo)的情況下，工資增長(zhǎng)幅度高于同期利潤(rùn)總額增長(zhǎng)幅度”的問(wèn)題。
整改情況：（1）交發(fā)公司組織專(zhuān)題培訓(xùn)，學(xué)習(xí)云南省省屬企業(yè)工資總額預(yù)算管理辦法、國(guó)有企業(yè)工資決定機(jī)制等政策性法規(guī)文件，深刻領(lǐng)會(huì)文件精神，堅(jiān)決執(zhí)行并落實(shí)到位。（2）交發(fā)公司建立、完善本單位的工資總額預(yù)算、（預(yù)）清算管理制度，細(xì)化預(yù)算編制、審核、調(diào)整和（預(yù)）清算等各項(xiàng)管理措施，制定下發(fā)了《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司工資總額管理實(shí)施細(xì)則》、《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司關(guān)于薪酬管理辦法》，嚴(yán)格執(zhí)行工效聯(lián)動(dòng)機(jī)制。（3）交發(fā)公司建立、完善本單位績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則，制定下發(fā)了《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司績(jī)效管理辦法》、《云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司機(jī)關(guān)部門(mén)年度組織績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則》、《機(jī)關(guān)員工年度崗位績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則》，強(qiáng)化績(jī)效考核分配機(jī)制并嚴(yán)格執(zhí)行。
對(duì)于公司內(nèi)部管理和重大風(fēng)險(xiǎn)管控方面存在的問(wèn)題，公司高度重視，一是認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)云南省有關(guān)工資相關(guān)政策文件規(guī)定；二是聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，按照上級(jí)文件精神，結(jié)合交發(fā)公司實(shí)際情況，依法合規(guī)建立健全公司總額管理、薪酬績(jī)效體系；三是作為公司經(jīng)營(yíng)層、黨委、董事會(huì)的重點(diǎn)工作內(nèi)容，依法依規(guī)完善相關(guān)制度，穩(wěn)定職工隊(duì)伍，深化公司改革，強(qiáng)化公司治理，促進(jìn)公司健康持續(xù)發(fā)展。
（五）落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)情況
10.關(guān)于“交發(fā)公司違規(guī)制定薪酬管理辦法，違規(guī)向借調(diào)到公司的公職人員發(fā)放薪酬”的問(wèn)題。
整改情況：（1）交發(fā)公司黨委對(duì)該同志進(jìn)行組織處理，免去其相應(yīng)職務(wù)，按照其任職前職級(jí)崗位安排工作。（2）按照政策文件及整改要求，對(duì)該同志借調(diào)期間工資進(jìn)行清算，按規(guī)定及時(shí)清理收回多發(fā)放的工資金額。（3）交發(fā)公司于開(kāi)展“雙向取薪”問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)清理整改工作，組織所屬各單位及時(shí)進(jìn)行雙向取薪清理工作，如發(fā)現(xiàn)此類(lèi)問(wèn)題，及時(shí)整改。（4）交發(fā)公司認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見(jiàn)》（中組發(fā)〔2013〕18號(hào)）、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中紀(jì)委解讀廉潔從業(yè)（十七條）》、云南省人力資源和社會(huì)保障廳下發(fā)的《關(guān)于省公路局承建高速公路指揮部借調(diào)人員有關(guān)費(fèi)用暫不納入績(jī)效工資總量管理的處理意見(jiàn)》等政策性法規(guī)，深刻領(lǐng)會(huì)文件精神，嚴(yán)格執(zhí)行并落實(shí)到位。（5）交發(fā)公司制定出臺(tái)符合國(guó)家及省政府、省交通運(yùn)輸廳文件要求的薪酬管理辦法，嚴(yán)格薪酬管理。
（六）其他需要關(guān)注的事項(xiàng)
11.關(guān)于“交發(fā)公司未能有效落實(shí)省政府決策部署”的問(wèn)題。
整改情況：交發(fā)公司將不忘初心、牢記使命，結(jié)合交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目特點(diǎn)，不斷創(chuàng)新投融資模式，依法合規(guī)籌集資金；按省政府批辦精神，深化改革、轉(zhuǎn)型升級(jí)、做優(yōu)做強(qiáng)，構(gòu)建全省新的綜合交通投融資主體，與省交投集團(tuán)、省建投集團(tuán)形成差異互補(bǔ)、協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的行業(yè)生態(tài)體系，為全省綜合交通高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐，切實(shí)有效落實(shí)省政府、省交通運(yùn)輸廳各項(xiàng)決策部署。
（1）履行“十四五”國(guó)高項(xiàng)目業(yè)主職責(zé)。交發(fā)公司將牢牢把握“十四五”重要發(fā)展機(jī)遇，提升公司經(jīng)營(yíng)能力、融資能力，推動(dòng)公司向市場(chǎng)化方向轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)配置、提升經(jīng)營(yíng)能力，履行“十四五”國(guó)高項(xiàng)目業(yè)主職責(zé)，負(fù)責(zé)依法依規(guī)組織實(shí)施國(guó)高項(xiàng)目。交發(fā)公司將做深做細(xì)做實(shí)各項(xiàng)前期工作，高效整合央企、省屬?lài)?guó)企等各類(lèi)市場(chǎng)主體，盤(pán)活公司的經(jīng)營(yíng)板塊，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，推動(dòng)形成全省綜合交通建設(shè)合力，助力全省“互聯(lián)互通”工程順利推進(jìn)。
（2）深化國(guó)企改革，支持行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。交發(fā)公司初具資產(chǎn)規(guī)模、歷史負(fù)擔(dān)較小，給予相應(yīng)的資源配置和政策支持，不僅順應(yīng)我省深化國(guó)企改革的趨勢(shì)，更有利于打開(kāi)融資空間和創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)增量，提高資源優(yōu)化配置的效率；與此同時(shí)，支持交發(fā)公司整合項(xiàng)目資源、推動(dòng)跨界融合，不僅有利于培育新生力量、激發(fā)市場(chǎng)活力、形成建設(shè)合力，更有利于構(gòu)建戰(zhàn)略性、全局性行業(yè)發(fā)展格局，為服務(wù)全省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動(dòng)交通運(yùn)輸行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供有力支撐。
（3）爭(zhēng)取政策支持做強(qiáng)做優(yōu)。交發(fā)公司在“十四五”期間，聚焦主責(zé)主業(yè)、提升競(jìng)爭(zhēng)力，通過(guò)與省屬兩大建設(shè)集團(tuán)互補(bǔ)式參與重大工程建設(shè)、多元化經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)，已成為全省綜合交通發(fā)展新的“生力軍”。在支持交發(fā)公司做強(qiáng)做優(yōu)相關(guān)文件精神指導(dǎo)下，云南公路建設(shè)監(jiān)理有限公司劃轉(zhuǎn)至交發(fā)公司，增加了公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，布局監(jiān)理業(yè)務(wù)板塊。交發(fā)公司已搭建起包括項(xiàng)目業(yè)主、政府事務(wù)、工程咨詢(xún)、工程施工、物資貿(mào)易、資本管理等綜合交通全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)布局，市場(chǎng)化業(yè)務(wù)拓展初見(jiàn)成效。
12.關(guān)于“交發(fā)公司未嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算，導(dǎo)致會(huì)計(jì)報(bào)表不能反映企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況”的問(wèn)題。
整改情況：（1）國(guó)開(kāi)基金：國(guó)開(kāi)基金登記為交發(fā)公司實(shí)名股東后，交發(fā)公司將嚴(yán)格按照投資合同的約定，作為交發(fā)公司權(quán)益核算，按照優(yōu)先股管理，并參照優(yōu)先股進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（2）產(chǎn)業(yè)基金：一是交發(fā)公司將嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及上級(jí)主管部門(mén)相關(guān)批復(fù)精神和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；二是交發(fā)公司積極優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，將債務(wù)化解落實(shí)在企業(yè)合理的經(jīng)營(yíng)區(qū)間和健康的財(cái)務(wù)體系中。
三、下一步工作措施
（一）建立健全依法治企機(jī)制
公司將嚴(yán)格貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度和重大事項(xiàng)管理細(xì)則，按照公司黨委會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議議事規(guī)則開(kāi)展工作，始終堅(jiān)持科學(xué)決策、民主決策、依法決策原則；完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合法性審查、集體討論決定的決策程序；有效統(tǒng)籌審計(jì)、監(jiān)察、法律等監(jiān)督資源，形成合力，加強(qiáng)對(duì)決策、執(zhí)行等行權(quán)監(jiān)督。防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，有效落實(shí)省委省政府決策部署。
（二）推進(jìn)完善內(nèi)控制度建設(shè)
一是以公司內(nèi)控體系建設(shè)為契機(jī)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域制度梳理，推進(jìn)完善公司內(nèi)控制度體系建設(shè)，建立科學(xué)、有效的內(nèi)部控制管理體系，切實(shí)提升內(nèi)部控制水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，確保交發(fā)公司各項(xiàng)工作高效、有序進(jìn)行；二是建立和完善內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)工作機(jī)制，制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)年度計(jì)劃和工作方案，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位，組織對(duì)所屬單位內(nèi)控體系有效性進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，確保已建立的內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。
（三）規(guī)范財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)日常監(jiān)督檢查
一是建立健全公司財(cái)務(wù)管理體系，推動(dòng)核算、支付等財(cái)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)化，提高工作效率，提升財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理水平；二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍的建設(shè)，提升財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)水平。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、國(guó)家相關(guān)政策的培訓(xùn)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為；三是加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管職責(zé)，監(jiān)督及指導(dǎo)下屬單位財(cái)務(wù)核算的規(guī)范性，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保下屬企業(yè)依法規(guī)范運(yùn)行，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
（四）深化企業(yè)改革創(chuàng)新，全力拓展市場(chǎng)化業(yè)務(wù)
一是利用國(guó)企改革、綜合交通投資建設(shè)機(jī)遇，創(chuàng)新投融資建設(shè)模式，切實(shí)做優(yōu)做強(qiáng)交發(fā)公司；二是加快市場(chǎng)化業(yè)務(wù)布局，加大外部市場(chǎng)拓展力度，優(yōu)化營(yíng)收結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力；三是積極追求超越突破，把握創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，構(gòu)建與交投、建投相互補(bǔ)充、差異化發(fā)展的行業(yè)格局，打造特色交發(fā)，充分發(fā)揮交發(fā)公司積極作用，助力我省綜合交通建設(shè)，助推交通強(qiáng)省。
本次審計(jì)揭示了公司內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬管理體系等方面的問(wèn)題，給公司提出了寶貴的建設(shè)性意見(jiàn)，為公司進(jìn)一步健全完善和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，厘清工作流程指明了方向。交發(fā)公司將以貫徹整改落實(shí)工作為契機(jī)，完善內(nèi)控體系，進(jìn)一步做好“三重一大”決策制度執(zhí)行、工程建設(shè)管理、財(cái)務(wù)管理、薪酬體系建設(shè)等重要經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范，形成審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，杜絕類(lèi)似的問(wèn)題再次發(fā)生。并認(rèn)真研討和深化審計(jì)建議，嚴(yán)格貫徹落實(shí)省委省政府宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策和決策部署，深化企業(yè)改革，優(yōu)化結(jié)構(gòu)布局，不斷夯實(shí)企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，拓寬企業(yè)經(jīng)營(yíng)格局，破解制約可持續(xù)發(fā)展的瓶頸。
云南省交通發(fā)展投資有限責(zé)任公司
2022年1月29日